050.0301.281213
ԳՐԱՆՑՎԱԾ Է
ՀԱՅԱՍՏԱՆԻ ՀԱՆՐԱՊԵՏՈՒԹՅԱՆ
ԱՐԴԱՐԱԴԱՏՈՒԹՅԱՆ ՆԱԽԱՐԱՐՈՒԹՅԱՆ ԿՈՂՄԻՑ
«28» 12 2013 Թ.
ՊԵՏԱԿԱՆ ԳՐԱՆՑՄԱՆ ԹԻՎ 05013516
ՀԱՅԱՍՏԱՆԻ ՀԱՆՐԱՊԵՏՈՒԹՅԱՆ ԿԵՆՏՐՈՆԱԿԱՆ ԲԱՆԿԻ ԽՈՐՀՈՒՐԴ
ՈՐՈՇՈՒՄ
24 դեկտեմբերի 2013 թվականի թիվ 301-Ն
«ՆԵՐԴՐՈՒՄԱՅԻՆ ՖՈՆԴԻ ԿԱՌԱՎԱՐՉԻ ԿՈՂՄԻՑ ԻՐ ԵՎ ԻՐ ԿՈՂՄԻՑ ԿԱՌԱՎԱՐՎՈՂ ՖՈՆԴԵՐԻ ՄԱՍԻՆ ԿԵՆՏՐՈՆԱԿԱՆ ԲԱՆԿ ՆԵՐԿԱՅԱՑՎՈՂ ՀԱՇՎԵՏՎՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԸ, ԴՐԱՆՑ ՁԵՎԵՐԸ, ԲՈՎԱՆԴԱԿՈՒԹՅՈՒՆԸ, ՆԵՐԿԱՅԱՑՄԱՆ ԿԱՐԳԸ, ԺԱՄԿԵՏՆԵՐԸ ԵՎ ՊԱՐԲԵՐԱԿԱՆՈՒԹՅՈՒՆԸ, ԿԱՌԱՎԱՐՉԻ ԿՈՂՄԻՑ ԱՌԱՆՁԻՆ ՈՐՈՇՈՒՄՆԵՐԻ ԿԱՅԱՑՄԱՆ ՄԱՍԻՆ ԿԵՆՏՐՈՆԱԿԱՆ ԲԱՆԿԻՆ ԼՐԱՑՈՒՑԻՉ ՏԵՂԵԿՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ՏՐԱՄԱԴՐՄԱՆ ԿԱՐԳԸ» ԿԱՆՈՆԱԿԱՐԳ 10/03-Ը ՀԱՍՏԱՏԵԼՈՒ ՄԱՍԻՆ
(16-րդ մաս)
.____________________________________________________________________.
|Ընդա-| այդ թվում` |
|մենը |______________________________________________________________|
| |Ընդամենը| AMD |I խմբի | այդ թվում` |II խմբի |այդ |
| | | |արտար- | |արտար- |թվում` |
| | | |ժույթ |_________________|ժույթ |________|
| | | | |ԱՄՆ | ԵՎՐՈ | |ռուսական|
| | | | |դոլար | | |ռուբլի |
|_____|________|________|________|________|________|________|________|
| |Ռեզ.|Ոչ |Ռեզ.|Ոչ |Ռեզ.|Ոչ |Ռեզ.|Ոչ |Ռեզ.|Ոչ |Ռեզ.|Ոչ |Ռեզ.|Ոչ |
| | |ռեզ| |ռեզ| |ռեզ| |ռեզ| |ռեզ| |ռեզ| |ռեզ|
|____________________________________________________________________|
| |
| |
.____________________________________________________________________.
Հավելված 2
i
«Ներդրումային ֆոնդի կառավարչի
կողմից իր և իր կողմից
կառավարվող ֆոնդերի մասին
Կենտրոնական բանկ ներկայացվող
հաշվետվությունները, դրանց
ձևերը, բովանդակությունը,
ներկայացման կարգը, ժամկետները
և պարբերականությունը,
կառավարչի կողմից առանձին
որոշումների կայացման մասին
Կենտրոնական բանկին տեղեկացման
կարգը» կանոնակարգ 10/03-ի
ՀԱՇՎԵՏՎՈՒԹՅՈՒՆ ԹԻՎ 2 ԵԿԱՄՈՒՏՆԵՐԻ ԵՎ ԾԱԽՍԵՐԻ ՎԵՐԱԲԵՐՅԱԼ
(եռամսյակային, տարեկան)
Կառավարչի անվանումը _____________________________
Ամսաթիվը _____________________________
(հազար դրամ)
.____________________________________________________________________.
| |ԱՆՎԱՆՈՒՄԸ |Հաշվետու |
| | |ժամանակա-|
| | |շրջան |
|______|___________________________________________________|_________|
|1. |ՏՈԿՈՍԱՅԻՆ ԵԿԱՄՈՒՏՆԵՐ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.1 |Բանկերում և այլ ֆինանսական կազմակերպություններում | |
| |տեղաբաշխված միջոցներից ստացված տոկոսային եկամուտներ| |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.1.1 |Ռեզիդենտ բանկերում բացված բանկային հաշիվների դիմաց | |
| |հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.1.2 |Ոչ ռեզիդենտ բանկերում բացված բանկային հաշիվների | |
| |դիմաց հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.1.3 |Ռեզիդենտ բանկերում տեղաբաշխված այլ միջոցների դիմաց | |
| |հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.1.4 |Ռեզիդենտ այլ ֆինանսական կազմակերպություններում | |
| |տեղաբաշխված այլ միջոցների դիմաց հաշվեգրված | |
| |տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.1.5 |Ոչ ռեզիդենտ բանկերում և այլ ֆինանսական | |
| |կազմակերպություններում տեղաբաշխված այլ միջոցների | |
| |դիմաց հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.2 |Այլ անձանց գծով հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.2.1 |Ռեզիդենտ առևտրային, ոչ առևտրային | |
| |կազմակերպությունների և հիմնարկների գծով հաշվեգրված| |
| |տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.2.2 |Ոչ ռեզիդենտ առևտրային, ոչ առևտրային | |
| |կազմակերպությունների և հիմնարկների գծով հաշվեգրված| |
| |տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.2.3 |Ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց, անհատ ձեռնարկատերերի և | |
| |այլ անձանց գծով հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.2.4 |Ոչ ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց, անհատ ձեռնարկատերերի | |
| |և այլ անձանց գծով հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.3 |Արժեթղթերի գծով հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.3.1 |Հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ ՀՀ պետական | |
| |գանձապետական արժեթղթերից | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.3.2 |Հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ ՀՀ ԿԲ արժեթղթերից | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.3.3 |Հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ ոչ ռեզիդենտ | |
| |պետական և ԿԲ արժեթղթերից | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.3.4 |Հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ ռեզիդենտ ոչ | |
| |պետական արժեթղթերից | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.3.5 |Հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ ոչ ռեզիդենտ ոչ | |
| |պետական արժեթղթերից | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.4 |Ռեպո համաձայնագրերի գծով հաշվեգրված տոկոսային | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.4.1 |Ռեզիդենտների հետ կնքված ռեպո համաձայնագրերից | |
| |ստացված տոկոսներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.4.2 |Ոչ ռեզիդենտների հետ կնքված ռեպո համաձայնագրերից | |
| |ստացված տոկոսներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.5 |Սվոպի գծով հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.5.1 |Ռեզիդենտների հետ կնքված սվոպի գծով հաշվեգրված | |
| |տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.5.2 |Ոչ ռեզիդենտների հետ կնքված սվոպի գծով հաշվեգրված | |
| |տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.6 |Այլ տոկոսային եկամուտներ, այդ թվում` | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.6.1 |Ռեզիդենտների գծով հաշվեգրված տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|1.6.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով հաշվեգրված տոկոսային | |
| |եկամուտներ | |
|__________________________________________________________|_________|
|Ընդամենը տոկոսային եկամուտներ | |
|__________________________________________________________|_________|
|2.ՏՈԿՈՍԱՅԻՆ ԾԱԽՍԵՐ | |
|__________________________________________________________|_________|
|2.1. |Բանկերից և այլ ֆինանսական կազմակերպություններից | |
| |ներգրավված միջոցների դիմաց հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.1.1 |Ռեզիդենտ բանկերից ներգրավված միջոցների դիմաց | |
| |հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.1.2 |Ոչ ռեզիդենտ բանկերից ներգրավված միջոցների դիմաց | |
| |հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.1.3 |Ռեզիդենտ այլ ֆինանսական կազմակերպություններից | |
| |ներգրավված միջոցների դիմաց հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.1.4 |Ոչ ռեզիդենտ այլ ֆինանսական կազմակերպություններից | |
| |ներգրավված միջոցների դիմաց հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.2. |Այլ անձանց գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.2.1 |Ռեզիդենտ առևտրային, ոչ առևտրային | |
| |կազմակերպությունների և հիմնարկների գծով հաշվարկված| |
| |տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.2.2 |Ոչ ռեզիդենտ առևտրային, ոչ առևտրային | |
| |կազմակերպությունների և հիմնարկների գծով հաշվարկված| |
| |տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.2.3 |Ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց անհատ ձեռնարկատերերի | |
| |գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.2.4 |Ոչ ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց անհատ ձեռնարկատերերի | |
| |գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.3 |Ռեպո համաձայնագրերի գծով հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.3.1 |Ռեզիդենտների հետ կնքված ռեպո համաձայնագրերի գծով | |
| |հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.3.2 |Ոչ ռեզիդենտների հետ կնքված ռեպո համաձայնագրերի | |
| |գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.4 |Սվոպի գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.4.1 |Ռեզիդենտների հետ կնքված սվոպի գծով հաշվարկված | |
| |տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.4.2 |Ոչ ռեզիդենտների հետ կնքված սվոպի գծով հաշվարկված | |
| |տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.5 |Հայաստանի Հանրապետության կառավարության և այլ | |
| |պետությունների կառավարությունների նկատմամբ | |
| |պարտավորությունների դիմաց հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.5.1 |Գանձապետարանի նկատմամբ պարտավորությունների դիմաց | |
| |հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.5.2 |ՀՀ կառավարության նկատմամբ այլ պարտավորությունների | |
| |դիմաց հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.5.3 |Տեղական ինքնակառավարման մարմինների նկատմամբ այլ | |
| |պարտավորությունների դիմաց հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.5.4 |Այլ պետությունների կառավարությունների նկատմամբ | |
| |պարտավորությունների դիմաց հաշվարկված տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.6 |Տոկոսային ծախսեր կառավարչի կողմից թողարկված | |
| |արժեթղթերի դիմաց | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.6.1 |Ռեզիդենտների գծով տոկոսային ծախսեր կառավարչի կողմից| |
| |թողարկված արժեթղթերի դիմաց | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.6.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով տոկոսային ծախսեր կառավարչի | |
| |կողմից թողարկված արժեթղթերի դիմաց | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.7 |Այլ տոկոսային ծախսեր, այդ թվում` | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.7.1 |Ռեզիդենտների գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|2.7.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով հաշվարկված տոկոսային ծախսեր | |
|__________________________________________________________|_________|
|Ընդամենը տոկոսային ծախսեր | |
|__________________________________________________________|_________|
|Զուտ տոկոսային եկամուտներ | |
|__________________________________________________________|_________|
|3. ՈՉ ՏՈԿՈՍԱՅԻՆ ԵԿԱՄՈՒՏՆԵՐ | |
|__________________________________________________________|_________|
|3.1 |Ֆոնդերի կառավարման արդյունքում հաշվեգրված | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.1.1 |Ներդրումային ֆոնդերի կառավարման արդյունքում | |
| |հաշվեգրված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.1.2 |Պարտադիր կենսաթոշակային ֆոնդերի կառավարման | |
| |արդյունքում հաշվեգրված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.1.3 |Կամավոր կենսաթոշակային ֆոնդերի կառավարման | |
| |արդյունքում հաշվեգրված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.2 |Ֆոնդի կառավարման արդյունքում հաշվեգրված եկամուտներ`| |
| |ածանցված ֆոնդի եկամտաբերությունից | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.2.1 |Ներդրումային ֆոնդերի կառավարման արդյունքում | |
| |հաշվեգրված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.2.2 |Պարտադիր կենսաթոշակային ֆոնդերի կառավարման | |
| |արդյունքում հաշվեգրված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.2.3 |Կամավոր կենսաթոշակային ֆոնդերի կառավարման | |
| |արդյունքում հաշվեգրված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.3 |Արժեթղթերի փաթեթի կառավարումից եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.3.1 |Ռեզիդենտների արժեթղթերի փաթեթի կառավարումից | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.3.2 |Ոչ ռեզիդենտների արժեթղթերի փաթեթի կառավարումից | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.4 |Արժեթղթերում ներդրումների հետ կապված | |
| |խորհրդատվության տրամադրման գծով եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.4.1 |Ռեզիդենտների գծով արժեթղթերում ներդրումների հետ | |
| |կապված խորհրդատվության տրամադրման գծով եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.4.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով արժեթղթերում ներդրումների հետ | |
| |կապված խորհրդատվության տրամադրման գծով եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.5 |Փայերի կամ Ֆոնդի բաժնետոմսերի պահառությունից | |
| |ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.5.1 |Ռեզիդենտների գծով փայերի կամ Ֆոնդի բաժնետոմսերի | |
| |պահառությունից ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.5.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով փայերի կամ Ֆոնդի բաժնետոմսերի | |
| |պահառությունից ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.6 |Փայերի թողարկման վճարներից եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.6.1 |Ռեզիդենտների գծով փայերի թողարկման վճարներից | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.6.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով փայերի թողարկման վճարներից | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.7 |Փայերի փոխարկումից ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.7.1 |Ռեզիդենտների գծով փայերի փոխարկումից ստացված | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.7.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով փայերի փոխարկումից ստացված | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.8 |Փայերի մարման վճարներից եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.8.1 |Ռեզիդենտների գծով փայերի մարման վճարներից | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.8.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով փայերի մարման վճարներից | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.9 |Արժեթղթերի վաճառքից ստացված զուտ եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.9.1 |Ռեզիդենտների գծով արժեթղթերի վաճառքից ստացված զուտ | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.9.2 |Ոչ ռեզիդենտների գծով արժեթղթերի վաճառքից ստացված | |
| |զուտ եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.10 |Արտարժույթի վերագնահատումից ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.11 |Հիմնական միջոցների օտարումից ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.12 |Հիմնական միջոցների վերագնահատումից ստացված | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.13 |Ոչ նյութական ակտիվների օտարումից ստացված եկամուտներ| |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.14 |Ոչ նյութական ակտիվների վերագնահատումից ստացված | |
| |եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.15 |Շահույթ/վնասով վերաչափվող իրական արժեքով հաշվառվող | |
| |և իրական արժեքով` այլ համապարփակ ֆինանսական | |
| |արդյունքի միջոցով չափվող ֆինանսական ակտիվների | |
| |վերագնահատումից ստացված եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.16 |Շահաբաժիններից եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.16.1|Ռեզիդենտների գծով շահաբաժիններից եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.16.2|Ոչ ռեզիդենտների գծով շահաբաժիններից եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.17 |Այլ ոչ տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.17.1|Ռեզիդենտների գծով այլ ոչ տոկոսային եկամուտներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|3.17.2|Ոչ ռեզիդենտների գծով այլ ոչ տոկոսային եկամուտներ | |
|__________________________________________________________|_________|
|Ընդամենը ոչ տոկոսային եկամուտներ | |
|__________________________________________________________|_________|
|4. ՈՉ ՏՈԿՈՍԱՅԻՆ ԾԱԽՍԵՐ | |
|__________________________________________________________|_________|
|4.1 |Վճարների և պարգևավճարների գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.1.1 |Ֆոնդի գործակալի գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.1.2 |Ֆոնդի մասնակիցների ռեեստրի վարման գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.1.3 |Ֆոնդի պահառուի գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.1.4 |Ֆոնդի արտաքին աուդիտի իրականացման գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.1.5 |Ֆոնդերի ադմինիստրավորման գծով այլ ոչ տոկոսային | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.1.6 |Ֆոնդերի անունից կատարված ծախսերի առավելագույն չափը | |
| |գերազանցած մասը | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.2 |Աշխատավարձի և դրան հավասարեցված վճարների գծով | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.3 |Գործուղման ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.4 |Պարտավորություններ աշխատակիցների կուտակային | |
| |վճարների գծով | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.4.1 |Պարտավորություններ աշխատակիցների պարտադիր | |
| |կուտակային վճարների գծով | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.4.2 |Պարտավորություններ աշխատակիցների կամավոր կուտակային| |
| |վճարների գծով | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.5 |Հարկեր, տուրքեր և այլ պարտադիր վճարներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.6 |Մաշվածության և ամորտիզացիայի գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.6.1 |Հիմնական միջոցների մաշվածության գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.6.2 |Ոչ նյութական ակտիվների ամորտիզացիայի գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.7 |Արտարժույթի վերագնահատումից ձևավորված ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.8 |Հիմնական միջոցների օտարումից ձևավորված ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.9 |Հիմնական միջոցների վերագնահատումից ձևավորված | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.10 |Ոչ նյութական ակտիվների օտարումից ձևավորված ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.11 |Ոչ նյութական ակտիվների վերագնահատումից ձևավորված | |
| |ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.12 | Շահույթ/վնասով վերաչափվող իրական արժեքով հաշվառվող
և իրական արժեքով` այլ համապարփակ ֆինանսական
արդյունքի միջոցով չափվող
| | ֆինանսական ակտիվների վերագնահատումից | |
| |ձևավորված ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.13 |Հիմնական միջոցների վարձակալության գծով վճարներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.14 |Շենքերի տնտեսական պահպանության և անվտանգության | |
| |ապահովման գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.15 |Գովազդային, ներկայացուցչական ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.16 |Գրասենյակային և տպագրական ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.17 |Աուդիտային ծառայությունների գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.18 |Սարքավորումների սպասարկման և պահպանման գծով ծախսեր| |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.19 |Տրանսպորտային ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.20 |Կապի և հաղորդակցման միջոցների գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.21 |Վճարված տույժեր, տուգանքներ | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.22 |ՈՒսուցման ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.22.1|ՀՀ տարածքում | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.22.2|Արտասահմանում | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.23 |Ապահովագրության գծով ծախսեր | |
|______|___________________________________________________|_________|
|4.24 |Այլ ոչ տոկոսային ծախսեր | |
|__________________________________________________________|_________|
|Ընդամենը ոչ տոկոսային ծախսեր | |
|__________________________________________________________|_________|
|Զուտ ոչ տոկոսային եկամուտներ | |
|__________________________________________________________|_________|
|Շահույթ մինչև շահութահարկի գծով ծախսի նվազեցումը | |
|__________________________________________________________|_________|
|Շահութահարկի գծով ծախս | |
|__________________________________________________________|_________|
|Զուտ շահույթ | |
|__________________________________________________________|_________|
|Հաշվարկված շահաբաժիններ | |
|__________________________________________________________|_________|
|այդ թվում` արտոնյալ բաժնետոմսերի գծով | |
|__________________________________________________________|_________|
|սովորական բաժնետոմսերի գծով | |
|__________________________________________________________|_________|
|Չբաշխված շահույթ | |
.____________________________________________________________________.
Կառավարչի աշխատակիցների քանակ`
այդ թվում, սպասարկող անձնակազմ`
Կառավարչի գործադիր մարմնի ղեկավար`
Գլխավոր հաշվապահ
(2-րդ հավելվածը փոփ. 26.12.17 թիվ 297-Ն, 03.08.18 թիվ 136-Ն որոշումներ)
Հավելված 3
«Ներդրումային ֆոնդի կառավարչի
կողմից իր և իր կողմից
կառավարվող ֆոնդերի մասին
Կենտրոնական բանկ ներկայացվող
հաշվետվությունները, դրանց
ձևերը, բովանդակությունը,
ներկայացման կարգը, ժամկետները
և պարբերականությունը,
կառավարչի կողմից առանձին
որոշումների կայացման մասին
Կենտրոնական բանկին տեղեկացման
կարգը» կանոնակարգ 10/03-ի
ՀԱՇՎԵՏՎՈՒԹՅՈՒՆ ԹԻՎ 3
ԸՆԴՀԱՆՈՒՐ ԿԱՊԻՏԱԼԻ, ԴՐԱ ՆՎԱԶԱԳՈՒՅՆ ՉԱՓԻ ԵՎ ՖՈՆԴԵՐՈՒՄ ՄԱՍՆԱԿՑՈՒԹՅԱՆ ՉԱՓԻ ՎԵՐԱԲԵՐՅԱԼ
(ամսական)
ԱՂՅՈՒՍԱԿ 1. ԸՆԴՀԱՆՈՒՐ ԿԱՊԻՏԱԼԻ ՆՎԱԶԱԳՈՒՅՆ ՉԱՓԸ
Կառավարչի անվանումը _____________________________
Ամսաթիվը _____________________________
Աղյուսակ 1
(հազար դրամ)
._____________________________________________________________________
|Ամս-|Հաշվեկշռային |Նորմա- |Նորմա- |Նորմատիվների հաշվարկին |
|վա |մեծություններ |տիվային |տիվային |մասնակցող |
|օրեր| |կապիտալի |լրացուցիչ| |
| | |հաշվարկի |կապիտալի | |
| | |համար |հաշվարկին| |
| |_________________|հիմնական |չմաս- |_________________________|
| |Հիմ- |Լրա- |Ընդ- |կապիտալի |նակցող |Հիմ- |Լրա- |Լրացու- |Ընդ-|
| |նա- |ցու- |հա- |հաշվե- |գումարներ|նա- |ցու- |ցիչ |հա- |
| |կան |ցիչ |նուր |կշռային | |կան |ցիչ |կապիտալ |նուր|
| |կապի-|կապի-|կապի-|մեծու- | |կապի-|կապի-|(ոչ |կապի|
| |տալ |տալ |տալ |թյունից | |տալ |տալ |ավելի, |տալ |
| | | | |նվազեցվող| | | |քան | |
| | | | |գումարներ| | | |հիմնական| |
| | | | | | | | |կապիտալի| |
| | | | | | | | |50%-ը) | |
| | | | | | | | | | |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|1 | | | | | | | | | |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|2 | | | | | | | | | |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|3 | | | | | | | | | |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|... | | | | | | | | | |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|31 | | | | | | | | | |
|____|_____|_____|_____|_________|_________|_____|_____|________|____|
|Մի- | | | | | | | | | |
|ջին | | | | | | | | | |
._____________________________________________________________________
._____ ._____________________________________________________________.
|Ամս-| |Ընդհանուր կապիտալի նվազագույն |Ընդհանուր կապիտալի |
|վա | |չափը` 15 մլրդ. դրամը գերազանցող |նվազագույն չափը` 100 մլրդ. |
|օրեր| |զուտ ակտիվների դեպքում (ոչ |դրամը գերազանցող զուտ |
| | |պարտադիր կենսաթոշակային ֆոնդեր) |ակտիվների դեպքում (պարտադիր|
| | | |կենսաթոշակային ֆոնդեր) |
| | |_________________________________|___________________________|
| | |Կանո- |15-50|50 մլրդ.|Ընդ- |Ընդ- |Կանո- |100 |Ընդ- |Ընդ- |
| | |նադրա-|մլրդ.|դրամը |հա- |հա- |նադրա-|մլրդ.|հա- |հա- |
| | |կան |դրամ |գերա- |նուր |նուր |կան |դրամ |նուր |նուր |
| | |կապի- |գու- |զանցող |կապի-|կապի-|կապի- |գու- |կապի-|կապի- |
| | |տալի |մարի |գումարի |տալ |տալ |տալի |մարի |տալ |տալ |
| | |նվազա-|0.02%|0.01% |նվա- |նվա- |նվազա-|0.02%|նվա- |նվա- |
| | |գույն | | |զա- |զա- |գույն | |զա- |զա- |
| | |չափ | | |գույն|գույն|չափ | |գույն|գույն |
| | | | | |չափ |չափի | | |չափ |չափի |
| | | | | | |120% | | | |120% |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|1 | | | | | | | | | | |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|1 | | | | | | | | | | |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|2 | | | | | | | | | | |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|3 | | | | | | | | | | |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|... | | | | | | | | | | |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|31 | | | | | | | | | | |
|____| |______|_____|________|_____|_____|______|_____|_____|________|
|Մի- | | | | | | | | | | |
|ջին | | | | | | | | | | |
._____ ______________________________________________________________.
ԱՂՅՈՒՍԱԿ 2. ԿԱՌԱՎԱՐՉԻ ՄԱՍՆԱԿՑՈՒԹՅՈՒՆԸ ԻՐ ԿՈՂՄԻՑ ԿԱՌԱՎԱՐՎՈՂ ՖՈՆԴԵՐՈՒՄ` ԸՍՏ ՕՐԵՐԻ
(հազար դրամ)
.___________________________________________________________.
|Ամսվա| նորմատիվային մեծություններ |
|օրեր |_____________________________________________________|
| |Ֆոնդի |Ֆոնդի|կառավարչի |ֆոնդի զուտ|շրջանառության|
| |անվանումը|կոդը |ձեռքբերած |ակտիվների |մեջ գտնվող |
| | | |փայերի քանակ|արժեք |փայերի քանակ |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|Միջին| | | | | |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|1 | | | | | |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|2 | | | | | |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|3 | | | | | |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|... | | | | | |
|_____|_________|_____|____________|__________|_____________|
|31 | | | | | |
.___________________________________________________________.
Հավելված 4
«Ներդրումային ֆոնդի կառավարչի
կողմից իր և իր կողմից
կառավարվող ֆոնդերի մասին
Կենտրոնական բանկ ներկայացվող
հաշվետվությունները, դրանց
ձևերը, բովանդակությունը,
ներկայացման կարգը, ժամկետները
և պարբերականությունը,
կառավարչի կողմից առանձին
որոշումների կայացման մասին
Կենտրոնական բանկին տեղեկացման
կարգը» կանոնակարգ 10/03-ի
ՀԱՇՎԵՏՎՈՒԹՅՈՒՆ ԹԻՎ 4 ԿԱՆՈՆԱԴՐԱԿԱՆ ԿԱՊԻՏԱԼԻ ՁԵՎԱՎՈՐՄԱՆ ԿԱՄ ՓՈՓՈԽՈՒԹՅԱՆ ՎԵՐԱԲԵՐՅԱԼ
(ձևավորման և յուրաքանչյուր փոփոխության դեպքում)
Կառավարչի անվանումը _____________________________
Կանոնադրական կապիտալի ձևավորման _____________________________
(փոփոխության) գրանցման ամսաթիվը
Կառավարչի կազմակերպական-իրավական ձևը _____________________________
հազար դրամ
._________________________________________________________________________.
|N |Մասնակցի |Մաս- |Սեփա-|Բաժ-|Անվա- |Ռեզի-|Կանո- |Մասնա-|Տեսա- |Փոս- |
| |(բաժնե- |նակցի |կա- |նե- |նական |դեն- |նադրա-|բաժնի |կարար |տային |
| |տիրոջ) |(բաժնե-|նու- |տոմ-|արժե- |տու- |կան |մեծու-|կշիռը |ին- |
| |լրիվ |տիրոջ) |թյան |սի |թղթերի|թյու-|կապի- |թյունը|կանո- |դեքսը,|
| |ֆիրմային |ղեկա- |ձևը |տե- |սեփա- |նը |տալի | |նադրա-|հասցեն|
| |անվանումը |վարների| |սակը|կանա- | |փոփոխ-| |կան |(գտնը-|
| |(անունը, |(խոր- | | |տերերի| |ված | |կապի- |վելու |
| |ազգանունը)|հրդի | | |(բաժ- | |մասնա-| |տալում|վայր/ |
| | |(դիտորդ| | |նետե- | |բաժնի | |(%) |բնա- |
| | |խոր- | | |րերի) | |մեծու-| | |կու- |
| | |հրդի) | | |ռեես- | |թյունը| | |թյան |
| | |նախագահ| | |տրում | | | | |վայր),|
| | |և | | |գրանց-| | | | |հեռա- |
| | |գործա- | | |ման | | | | |խոսը, |
| | |դիր | | |օրը | | | | |ֆաքսը |
| | |մարմնի | | | | | | | | |
| | |ղեկա- | | | | | | | | |
| | |վար) | | | | | | | | |
| | |անունը,| | | | | | | | |
| | |ազգա- | | | | | | | | |
| | |նունը, | | | | | | | | |
| | |հայրա- | | | | | | | | |
| | |նունը | | | | | | | | |
|_________________________________________________________________________|
| Ա/ 1 և ավելի % բաժնետոմս (բաժնեմաս) ունեցող բաժնետերեր (մասնակիցներ) |
|_________________________________________________________________________|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
|1 | | | | | | | | | | |
|2 | | | | | | | | | | |
|. | | | | | | | | | | |
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
| |Ընդամենը |x |x |x |x |x | | | |x |
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
| |այդ թվում`|x |x |x |x |x |Ոչ ռե-| | |x |
| |ոչ | | | | | |զիդենտ| | | |
| |ռեզիդենտ | | | | | | | | | |
| |մասնակից- | | | | | | | | | |
| |ներ | | | | | | | | | |
| |(բաժնե- | | | | | | | | | |
| |տերեր) | | | | | | | | | |
|_________________________________________________________________________|
| Բ/ 1%-ից պակաս բաժնետոմս (բաժնեմաս) ունեցող բաժնետերեր (մասնակիցներ) |
|_________________________________________________________________________|
| |Ռեզիդենտ |x |x |x |x |x |Ռեզի- | | |x |
| | | | | | | |դենտ | | | |
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
| |Ոչ |x |x |x |x |x |Ոչ ռե-| | |x |
| |ռեզիդենտ | | | | | |զիդենտ| | | |
|__|__________|_______|_____|____|______|_____|______|______|______|______|
| |Ընդամենը |x |x |x |x |x | | | |x |
._________________________________________________________________________.
Հավելված 5
«Ներդրումային ֆոնդի կառավարչի
կողմից իր և իր կողմից
կառավարվող ֆոնդերի մասին
Կենտրոնական բանկ ներկայացվող
հաշվետվությունները, դրանց
ձևերը, բովանդակությունը,
ներկայացման կարգը, ժամկետները
և պարբերականությունը,
կառավարչի կողմից առանձին
որոշումների կայացման մասին
Կենտրոնական բանկին տեղեկացման
կարգը» կանոնակարգ 10/03-ի
ՀԱՇՎԵՏՎՈՒԹՅՈՒՆ ԹԻՎ 5 ԿԱՌԱՎԱՐՉԻ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ՎԵՐԱԲԵՐՅԱԼ
(տարեկան)
Կառավարչի անվանումը _____________________________
Ամսաթիվը _____________________________
._____________________________________________________________.
|Ծառայություններ |թիվը |գումարը |
| | |(հազար |
| | |ՀՀ դրամ)|
|______________________________________________|_____|________|
|1 |2 |3 |
|______________________________________________|_____|________|
|1. Արժեթղթերի փաթեթի կառավարում | | |
|______________________________________________|_____|________|
|1.1 Արժեթղթերի փաթեթի կառավարման պայմանագրեր | | |
|______________________________________________|_____|________|
|1.2 Կառավարումից ստացված վճարներ |x | |
|______________________________________________|_____|________|
|2. Խորհրդատվության տրամադրում | | |
|______________________________________________|_____|________|
|2.1 Խորհրդատվության պայմանագրերի թիվը | | |
|______________________________________________|_____|________|
|2.2 Խորհրդատվությունից ստացված վճարներ |x | |
|______________________________________________|_____|________|
|3. Փայերի կամ ֆոնդի բաժնետոմսերի | | |
|պահառություն | | |
|______________________________________________|_____|________|
|3.1 Ֆոնդի փայեր (բաժնետոմսեր) | | |
|______________________________________________|_____|________|
|3.2 Ի պահ ընդունելուց ստացված վճարներ |x | |
._____________________________________________________________.
---------------------------------------------------------
ԻՐՏԵԿ - շարունակությունը հաջորդ մասերում